Центр Управления Предприятием (ЦУП) - это финансовая модель малого предприятия для автоматизации управленческого учёта и финансового планирования выполненная на платформе MS Excel с использованием VBA. 

Планирование и учёт ведутся как в консолидированной форме, так и по каждому ООО, ИП отдельно.  

В ЦУП реализованы:

1. помесячный расчёт, учёт и планирование зарплаты, НДФЛ, соц. отчислений, а также выплаты аванса и остатков.

2. помесячный учёт и планирование операционных и других расходов

3. помесячные управленческие отчёты/планы по прибыли консолидированные и по каждому ИП, ООО отдельно.

4. сводные отчёты/планы по прибыли за 3, 6, 9, 12 месяцев нарастающим итогом консолидированные и по каждому ИП, ООО отдельно.

5. БДДС (Бюджет Движения Денежных Средств) на 12 месяцев с разбивкой каждого месяца на 3 декады. 

6. учёт и планироавние инвестиций и дивидендов.

7. встроенный механизм ПРОГНОЗА продаж с возможностью гибкой настройки  с учётом сезонных колебаний.

Финансовая модель создаётся под конкретное предприятие.

Цена модели по запросу

Связаться
Telegram: t.me/igorkalegin
Vkontakte: vk.com/igorkalegin

Видеообзор создан на базе записей серии онлайн-семинаров "Инструменты управленческого учёта".

Общая продолжительность видеообзора 49 мин 8 сек.

1. Введение. Цели и задачи управленческого учёта и его отличия от налогового 
   длительность 2:51
2. Инструменты управленческого учёта заложенные в ЦУП 
   длительность 1:50
3. Конфигурация финансовой модели под конкретное предприятие 
   длительность 3:39
4. Структура финансовой модели 
   длительность 2:51
5. Управленческий отчёт/план о прибыли:
   • Структура документа
     длительность 4:54
   • Техника ввода данных
     длительность 2:15
   • Распределение КОСВЕННЫХ РАСХОДОВ
     длительность 2:55
   • Планирование объёма и результатов продаж
     длительность 2:51
   • Премирование за результат
     длительность 3:16
   • Прогноз размера премиальных в будущем
     длительность 1:13
6. Расходы на ПЕРСОНАЛ:
   • Начисление зарплаты по окладу
     длительность 5:06
   • Начисление зарплаты за отработанные часы
     длительность 2:19
   • Прогноз зарплаты в будущем
     длительность 3:08
7. Учёт и планирование ОПЕРАЦИОННЫХ РАСХОДОВ
   длительность 2:29
8. Бюджет Движения Денежных Средств (БДДС)
   длительность 7:31

Длительность 2 мин. 51 сек.

Стратегическая цель управленческого учёта и планирования:

При определённом уровне продаж обеспечить достижение цели по прибыли, при одновременном наличии свободных денежных средств для её распределения.

​ В начало | >>> | Цена

Длительность 1 мин. 50 сек.

Центр Управления Предприятием обеспечивает учёт и планирование консолидированно и по каждому ООО, ИП отдельно с разбивкой по направлениям деятельности и товарным группам. Список реализованных инструментов:

1. Помесячные и сводные управленческие отчёты/планы по прибыли

2. Расчёт и планирование зарплаты сотрудников и сопутсвующих налогов (НДФЛ, соц. отчисления), а так же планирование и учёт их выплаты.

3. Учёт и планирование операционных расходов

4. Распределение расходов по направлениям и товарным группам

5. Бюджет Движения Денежных Средств (БДДС) с горизонтом планирования 12 мес.

6. Индивидуальная конфигурация под каждое предприятие

​ В начало | <<< | >>>  | Цена

Длительность 3 мин. 39 сек.

Ни одно предприятием не похоже на другое. Каждая модель создаётся автоматически под конкретное предприятие на основе интервью. В интервью Вам предлагается ответить на следующие вопросы:

1. Сколько ООО, ИП входит в состав предприятия? Каковы их ставки по налогам?

2. Каковы направления деятельности и товарные группы в них?

3. Как Вы продаёте свои товары? Каналы сбыта (продаж)?

4. Структура себестоимости (материаллы, услуги, агентские)?

5. Структурные подразделения и количество сотрудников в них?

6. Статьи операционных расходов?

​ В начало |  <<< | >>>  | Цена

Длительность 2 мин. 51 сек.

Финансовая модель ЦУП - это файл MS Excel с открытым кодом:

1. Лист "Параметры" позволяет осуществить гибкую настройку модели.
2. Лист "Прогноз" позволяет гибко менять стратегию прогноза продаж.
3. Каждый месяц представлен тремя листами: Штатное расписание, Операционные расходы, Управленческий отчёт/план о прибыли.
4. Сводные листы "Управленческого отчёта/плана о прибыли" за 3,6,9,12 мес.
5. Лист итоговых данных по зарплате за декабрь прошлого года.
6. Лист БДДС

Данные в каждом листе связаны и согласованы между собой, что обеспечивает минимальные трудозатраты для получения результата.

​ В начало |  <<< | >>>  | Цена

Длительность 4 мин. 54 сек.

Управленческий отчёт/план о прибыли позволяет:

1. Вводить данные по продажам, их себестоимости, расходам, инестициям и дивидендам.
2. Назначать премиии сотрудникам и высшему руководству.
3. Видеть итоги консолидированные, по направлениям деятельности, товарным группам, а так же по каждрму ООО, ИП в отдельности.
4. Контролировать процесс  получения прибыли за счёт оптимальной детализации.

​ В начало |  <<< | >>>  | Цена

Длительность 2 мин. 15 сек.

Пользователь защищён от возможности совершить критическую ошибку.

Данные можно вводить только в ячеки, которые предназначены для этого, для удобства эти ячейки выделены жёлтым фоном.

​ В начало |  <<< | >>>  | Цена

Длительность 2 мин. 55 сек.

Если у Вас есть несколько направлений деятельности то от алгоритма распределения косвенных расходов зависит прибыльность направлений. При неправильном выборе алгоритма прибыльное направление может казаться убыточным, а убыточное казаться прибыльным.

Доступно два алгоритма:

1. По вкладу в общий объём продаж
2. По коэффициентам распределения установленным в листе "Параметры"

​ В начало |  <<< | >>>  | Цена

Длительность 2 мин. 51 сек.

Прогноз объёма и себестоимости продаж осуществляется если он включён в листе "Прогноз". Чтобы прогноз работал нужно под каждым месяцем написать объём продаж за прошлый год в ячейке с жёлтым фоном и "1" ячейку с розовым фоном.

Чтобы отключить прогноз нужно поставить "0" ячейку с розовым фоном в соответствующем месяце.

Если у Вас длинные циклы выполнения заказов, то прогноз целесообразнее вести на основании графиков подписания актов или накладных просто вводя данные в соответствующие месяцы.

​ В начало |  <<< | >>>  | Цена

Длительность 3 мин. 16 сек.

Под результатом можно понимать только Управленческую прибыль п.15 в "Управленческом отчёта/плане о прибыли", поэтому важно иметь цель по управленческой прибыли. Если нет цели, то нет и критерия оценки результата.

Для баланса интересов сотрудников и высшего руководства важно иметь промежуточную цель по EBITDA п.5 в "Управленческом отчёту/плане о прибыли", которая и показывает насколько эффективно работают Ваши сотрудники.

​ В начало |  <<< | >>>  | Цена

Длительность 1 мин. 13 сек.

Размер премиальных в будущем прогнозируется как средняе значение премий за предыдущий квартал.

​ В начало |  <<< | >>>  | Цена

Длительность 5 мин. 6 сек.

Информация об окладах находится в листах с именем типа "1ШР", "2ШР", где ццифра это номер месяца, а ШР сокращение от Штатное Расписание.

Оклад одна из трёх возможностей оплаты труда сотрудника за его индивидуальную работу. Возможна почасовая оплата, а так же та которую назначил руководитель исходя из своих соображений.

В качестве сотрудников могут быть физические лица, индивидуальные предприниматели и самозанятые. 

Полная зарплата сотрудника может быть распределена между различными ООО, ИП входящими в группу компаний.

​ В начало |  <<< | >>>  | Цена

Длительность 2 мин. 19 сек.

Информация о почасовой оплате находится в листах с именем типа "1ШР", "2ШР", где ццифра это номер месяца, а ШР сокращение от Штатное Расписание.

Почасовая оплата одна из трёх возможностей оплаты труда сотрудника за его индивидуальную работу. Возможна окладная оплата и та которую назначил руководитель исходя из своих соображений.

В качестве сотрудников могут быть физические лица, индивидуальные предприниматели и самозанятые. 

Полная зарплата сотрудника может быть распределена между различными ООО, ИП входящими в группу компаний.

​ В начало |  <<< | >>>  | Цена

Длительность 3 мин. 8 сек.

Единожды назначив зарплату она транслируется в месяцы идущие следом. При почасовой оплате учитывается фактическое количество рабочих часов в разных месяцах.

При прогнозе ЦУП исходит из предположения, что каждый сотрудник отрабатывает все положенные часы в месяце. Если это не так, то важно прописать фактически начисленную зарплату в розовые ячейки, тогда при прогнозе данные будут браться из этой ячейки.

​ В начало |  <<< | >>>  | Цена

Длительность 2 мин. 29 сек.

Данные об операционных расходах находятся в листах с именем типа "1ОР", "2ОР", где цифра это номер месяца, а ОР сокращение от Опрерационные Расходы.

Опреционные расходы распределены по статьям сверху вниз и по подразделениям слева на право, поэтому каждую статью расхода нужно распределить между подразделениями компании.

Единожы введя статью и сумму расхода она для целей прогноза используется в неизменном виде во всех последующих месяцах. Если удалить или скорректировать статью, то она удаляется или корректируется во всех последующих месяцах.

​ В начало |   <<< | >>>   | Цена

Длительность 7 мин. 31 сек. 

БДДС - это план платежей. Он всегда о будущем. Основная задача БДДС ничего не забыть, а после того как введены текущие остатки на счетах, наличные в сейфах и все планируемые платежи предсказать возможную дату возникновения кассового разрыва.

Максимальный горизонт планирования в БДДС 12 месяцев, при этом, каждый месяц разделён на три декады.

​ В начало  |   <<< | >>>   |   Цена